Лизинг авто для некоммерческих организаций
Лизинг для некоммерческих организаций
Некоммерческие организации можно разделить на две большие группы:
Государственные структуры
ГУ (Государственные учреждения). Для этих структур предусмотрено только государственное финансирование для исполнение тех функций, которые на них возложены. Здесь лизинг не может применяться в принципе.
ГУП (Государственные унитарные предприятия). Некоторые такие предприятия по уставу имеют право заниматься коммерческой деятельностью, т. е. могут получать доход не только в виде поступлений из бюджета. Такие структуры вполне могут пользоваться лизингом (например, ряд известных музеев в Санкт-Петербурге берут в лизинг автомобили). Только в этих компаниях своя система принятия решений (согласование сделок по лизингу в вышестоящей инстанции), что может привести к длительным срокам принятия решений.
Негосударственные некоммерческие структуры.
Сюда относятся ЖСК, ТСЖ, ДНП, СНТ, НП и т. д. Эти структуры по уставу являются некоммерческими, т. е. созданы не для извлечения прибыли. Для этих структур слово «лизинг» применяться не может, т. к. по закону о лизинге Предмет лизинга должен использоваться для предпринимательской деятельности, т. е. деятельности с целью извлечения прибыли.
На практике работа с такими структурами вполне возможна, только слово «лизинг» необходимо будет заменить словосочетанием «аренда с выкупом». Всё остальное, что было изложено выше, вполне может использоваться, за исключением ускоренной амортизации.
Тоже самое относится к основным средствам, которые не могут быть Предметом лизинга (например, земля). Это актуально, например, при лизинге недвижимости, когда предметом лизинга является здание с земельным участком. Здание оформляется по договору лизинга, земля оформляется по договору аренды с выкупом.
На практике найти компанию, которая возьмётся делать сделку с негосударственной некоммерческой структурой крайне тяжело. Здесь и «нормальной» финансовой отчётности нет, и финансовое состояние оценить невозможно, и система принятия решения, как правило, завязана на решения общего собрания участников.
Между тем, рынок «лизинга» для негосударственных некоммерческих структур просто огромный, одна сфера ЖКХ чего стоит. Но, видимо, это вопрос будущего, когда конкуренция в лизинговой отрасли станет существенно выше.
Лизинг
Лизинг (to lease — сдать в аренду, англ.) — это вид финансовых услуг, суть которого заключается в финансировании приобретения основных фондов посредством приобретения компанией-лизингодателем имущества у поставщика и передачи его в долгосрочную аренду клиенту-лизингополучателю (юридическому лицу) с последующим выкупом.
Лизинг подходит для приобретения легкового и коммерческого автотранспорта, грузовых автомобилей, дорожной (строительной и специальной) техники. Наши специалисты всегда предложат предпринимателям и владельцам малого бизнеса выгодные условия для покупки транспорта и техники в лизинг.
Да, это будет оптимальный способ. Так вы сможете не только приобрести нужное транспортное средство, но и сэкономить средства благодаря возврату НДС, снижению налога на прибыль, субсидированию лизинга государством, скидкам от автопроизводителей.
Лизинговая компания приобретает в собственность конкретное имущество и передаёт его в пользование третьему лицу (клиенту-лизингополучателю) на определённый срок. При этом продавца выбирает именно третье лицо — лизингополучатель, потребитель данной финансовой услуги. В течение срока действия лизингового договора клиент выплачивает стоимость приобретённого имущества плюс вознаграждение за лизинг. По истечении обозначенного сделкой времени и выплаты оговоренной суммы имущество переходит в собственность лизингополучателя. При этом оптимальный срок лизинга ощутимо снижает размеры ежемесячных выплат и позволяет оптимально распоряжаться активами, получая прибыль при комфортной долговой нагрузке на бизнес.
Уникальность данного финансового инструмента состоит в том, что лизинг органично сочетает в себе характеристики долгосрочной аренды и финансового кредита.
1. Лизинг позволяет снизить налогооблагаемую базу предприятия, поскольку все выплаты по лизинговому договору включаются в себестоимость, в результате чего снижается налог на прибыль.
2. Вся сумма НДС по договору ставится к зачёту.
3. В результате ускоренной амортизации предмета лизинга объём налога на имущество уменьшается в три раза.
4. Не нужно извлекать оборотные капиталы из производственного процесса организации.
5. Лизинг помогает минимизировать уровень закредитованности предприятия и улучшает структуру отчётности.
Для оформления лизинга важна благоприятная кредитная история, рентабельность бизнеса, а также срок ведения бизнеса — он должен быть более 1 года с даты регистрации.
Юридическим лицам для заключения договора финансовой аренды требуется предоставить пакет документов, который проходит экспертизу.
Документы включают две категории: юридические (учредительный договор, устав организации, документы о назначении директора и т.д.), а также финансовые, необходимые только в некоторых случаях (бухгалтерский отчёт о прибылях и убытке, расчётные счета, долговые обязательства и т.д.). Лизинг по продуктам линейки Экстра не требует финансовой отчетности.
Вы можете направить запрос на лизинг в СББОЛ.
После отправки запроса вам будет открыт Личный кабинет E-leasing. Удаленно пройдёт весь процесс сделки: от сбора пакета документов до подписания договора лизинга и договора купли-продажи.
Условия программ и процедура получения лизинга могут варьироваться в зависимости от продукта. Стандартная схема оформления предполагает чёткий алгоритм последовательных действий, который включает:
1. Выбор конкретного предмета лизинга, поставщика и лизингодателя.
2. Подачу заявки и необходимых документов в лизинговую компанию.
3. Оценку лизингодателем возможности оформления сделки. В этом случае лизинговая компания анализирует финансовую отчётность предприятия (если это юридическое лицо) и общую платёжеспособность, учитывая основные характеристики предмета лизинга.
4. При положительном решении по заявке лизингодатель заключает договор с клиентом о финансовой аренде. Одновременно с этим лизингодатель оформляет договор с официальным поставщиком предмета лизинга (автомобилей, спецтехники и т.д.).
5. Внесение авансового платежа от лизингополучателя. Лизингодатель при этом выплачивает полную стоимость предмета лизинга поставщику по сделке.
6. Поставщик передаёт предмет лизинга лизингодателю вместе со всеми техническими и правоустанавливающими документами.
7. Затем объект передается во владение непосредственно лизингополучателю.
8. Далее происходит регистрация объекта. Если объектом лизинга являются транспортные средства, то регистрация также осуществляется в ГИБДД.
9. При регистрации лизингодатель указывается как собственник, а лизингополучатель — как фактический владелец.
10. По истечении срока договора лизинга лизингодатель передаёт все права на объект лизингополучателю.
Лизинг для юридических лиц и ИП
Подберите программу лизинга для себя
Быстрая подача заявки
Отправьте единую заявку сразу во все подходящие лизинговые компании. Это повысит вероятность одобрения.
Условия получения лизинга для малого бизнеса
Нередко бизнесу нужно срочно расширить площади или модернизировать технику. Например, для выполнения контракта. Для покупки придется выводить из оборота крупную сумму. Кредит в ряде случаев трудно получить: нужно отвечать определенным требованиям, нередко предоставлять залог, процент по кредиту может быть высоким, а срок кредитования коротким.
Лизинг для малого бизнеса, длительная аренда с правом выкупа – выгодная альтернатива покупке и кредиту.
Преимущества лизинга
Как выбрать лизинговую компанию
Определившись с предметом лизинга, нужно также определиться, с компанией, через которую можно получить самый выгодный лизинг для ИП или юр. лица.
На сайтах компаний есть онлайн-калькуляторы, они помогут сделать расчет.
Позиции для сопоставления:
Требования к лизингополучателям
Выбрав подходящую компанию, заявку можно подать онлайн на ее сайте. Менеджеры сообщат, какой пакет документов нужно предоставить.
Часто лизинговые компании рассматривают заявки при минимальном пакете документов. Но и в минимум включены документы, подтверждающие:
В ряде компаний взять лизинг для ИП или юр. лица возможно без проверки финансовой документации. Это удобно для бизнеса без оборотов, достаточных для стандартного предложения. Но и условия договора будут менее выгодными.
Если нарушить договор
Если лизингополучатель нарушает условия договора, лизингодатель может потребовать его расторжения и возврата имущества. Лизингополучатель может отдать имущество в досудебном порядке, но если не согласится – изъять лизинговое имущество можно только через суд.
Но есть понятие рефинансирования лизинговых сделок: один лизингодатель передает сделку другому. По закону это можно сделать, просто уведомив клиента-лизингополучателя, но лизингодатели предпочитают включать его в трехсторонний договор, чтобы избежать возможных судебных разбирательств.
Рефинансированный лизинг для ООО и ИП нередко выгоден: может увеличиться срок договора либо снизиться ставка.
Что такое лизинг
Лизинг простыми словами – это аренда имущества. Но с одним существенным отличием: имущество можно в конце срока договора выкупить за небольшую стоимость. Но покупка – это не обязательное условие. У клиента есть право выбора, как поступить. Почему появилась такая услуга, ведь есть кредиты, займы, аренда, рассрочка – множество способов пользоваться нужной вещью? Потому что у лизинга есть ряд экономических преимуществ. Давайте разберемся, в чем особенности лизинга и его отличия от других финансово-кредитных услуг?
Какое имущество можно взять в лизинг?
По законодательству РФ, можно взять любые непотребляемые вещи. Что значит этот термин? То, что можно оформить в лизинг вещи, которые длительный период сохраняют основные потребительские свойства. Сюда относится техника, транспорт, бытовая и компьютерная техника и т.д. То есть имущество, которое можно использовать долго. Потребляемые вещи подходят для однократного использования: продукты питания, строительные материалы.
Самые популярные товары, которые берут в лизинг:
Что не может быть предметом лизинга?
Кроме того, что нельзя оформить в лизинг непотребляемые предметы, перечисленные выше (продукты питания, сырье и т.д.), есть еще ограничения.
Нельзя взять в длительную лизинговую аренду:
Виды лизингов
Классификация строится на сроке действия договора и на том, собирается ли клиент выкупать имущество. Есть три вида:
Лизинг по сравнению с кредитом: чем отличается и что выгодней
Главное отличие двух услуг состоит в том, что кредит может выдаваться в денежной форме, а лизинг – нет. Во втором случае компания может передавать клиенту только имущество.
Еще одно отличие: банки оценивают клиентов жестче, чем лизинговые компании. Дело в том, что банковские организации находятся под контролем ЦБ РФ, а значит, должны строго соблюдать критерии отбора кредитополучателя. Для банков нужно подготовить больше документов, а также соответствовать всем требованиям. Иметь хорошую кредитную историю, быть официально трудоустроенным, иметь регистрацию в регионе, где присутствует банк.
Процесс отбора клиентов у лизинговых компаний проще. Организации действуют исходя из внутренних методик оценки платежеспособности и ответственности клиента.
У лизинга есть несколько преимуществ:
Лизинг по сравнению с арендой: чем отличается и что выгодней
Основное отличие: машину в лизинге можно выкупить в конце действия аренды. При стандартных арендных отношениях сделать это нельзя.
Еще одно отличие состоит в том, что лизинг не может предложить физическое лицо, только юридическое. А точнее – лизинговая компания, у которой есть право на соответствующую деятельность. Имущество в аренду может предложить как физическое, так и юридическое лицо.
Важное преимущество лизинга – налоговые льготы. Есть и еще одно. Компании, предоставляющие оборудование, могут предложить товары только из наличия. Если нужно какое-то специфическое, то компания не сможет удовлетворить запрос. Абсолютно другая ситуация с лизингом. Компания может купить именно то, что нужно клиенту.
Но есть плюс и у аренды – процесс оформления проходит гораздо быстрее. Не нужно подтверждать платежеспособность, предоставлять поручительство или залог.
В чем преимущества лизинга?
Основной плюс услуги – возможность выкупить товар по остаточной стоимости. Остальные преимущества зависят от того, кто является лизингополучателем.
Может ли НКО взять авто в лизинг и как
Здравствуйте, дорогие друзья! Решил разобрать вопрос применение лизинга в некоммерческих организациях. Уже сотни НКО получили автомобиль с нашей помощью.
Как эксперт в области развития НКО полностью разберу главные вопросы по Лизингу в НКО. Постараюсь помочь и Вам:
По просьбе наших клиентов, решил описать данные вопросы как практик т.к. в интернете очень мало достоверной информации на 2021 год. Оставим теоретические изыскания со статьями ГК и ФЗ. Расскажу, что можно сделать и как на примере 1000 НКО, которые Мы сопровождаем. Максимально просто и понятно.
Важно! Сразу скажу, что НКО может использовать лизинг. Не всегда и везде, но может. Ниже расскажу как!
Что такое лизинг
Лизинг – это аренда с ежемесячными платежами и установленным общим сроком, по истечению которого объект лизинга становится собственностью арендатора. Немного упростил, но 99% лизингов именно такие. Как правило, в лизинг берут новые автомобили, а арендаторами по лизингу выступают юридические лица. Сейчас поясню почему.
Например, автомобиль в лизинге остается собственностью лизинговой организации, она максимально его страхует, а в случае просрочки двух оплат забирает автомобиль. Сильно снижаются риски, а коллекторы и взыскание задолженности не требуются.
Это очень важно для юридических лиц, особенно для НКО. Юридическим лицам получить кредит очень сложно, а НКО на практике его вообще не дают. Я рассказывал в отдельной статье «Кредиты и займы для НКО». Но лизинг ближе к аренде, чем к кредиту. Это дает возможность оперативно получить в управление автомобиль и, если позволяет возможность проплатить все платежи, то получить авто в собственность.
Вторая причина: платежи по лизингу уменьшают НДС и Налог на прибыль. Для НКО это тоже актуально.
Нулевая 1500 руб. Деятельность 3500 руб. Деятельность + Зарплата 5000 руб.
• Персональный бухгалтер • Возможно удаленно • 12 лет опыта • 1000+НКО • Все формы • Гранты
Позвонить сразу бухгалтеру: 8(800)100-42-36
Можно ли получить в лизинг авто на некоммерческую организацию?
Я сам до 2016 года не видел лизинга в НКО. Но направление НКО в России бурно растёт и игнорировать этот сегмент уже нельзя.
В 2017 году, сопровождая крупную лизинговую сделку в коммерческой организации, поднял вопрос лизинга в НКО. После беседы с топ-менеджментом лед треснул, а возросшая конкуренция заставила лизинговую компанию обратить внимание на НКО. В итоге к концу года первые НКО получили свои автомобили. Был сформирован отдельный регламент и правила оценки для лизинга в некоммерческих организациях.
Отдельную роль сыграла наша Общероссийская общественная организация «Партнер НКО», она помогла с экспертами и рекомендательными письмами. В итоге к 2021 году процедура лизинга для НКО значительно упростилась, и уже несколько лизинговых компаний работает с некоммерческими организациями.
Так что ответ однозначен! В 2021 году НКО может взять автомобиль в лизинг.
Какой НКО дадут в лизинг автомобиль?
На лизинг может рассчитывать действующая НКО, ежемесячные финансовые показатели которой позволяют производить платежи. Срок деятельности не так важен.
Желательно иметь сданную годовую, промежуточную отчетность, заверенную налоговой. Если это первый год, после регистрации, или НКО начала деятельность в текущем году, то прикладывается банковская выписка и промежуточная финансовая отчетность заверенная только директором.
Нулевым НКО лизинг не получить. Но если авто необходим, и уже подписаны документы на предстоящее финансирование, учредители могут внести собственные средства в НКО для лизинга. НКО перестанет быть нулевой и сможет лизинг получить. Но первичный платеж составить не 10, а около 30 процентов от первоначальной стоимости автомобиля.
Сотрудники не являются обязательным показателем т.к. НКО может работать на основе добровольцев и волонтеров. Даже руководитель может работать без зарплаты.
Важно! Не имеет значения, есть ли у НКО коммерческая выручка или нет.
Как видите, требования минимальны. Это не просто так!
Какой автомобиль можно взять в лизинг?
Самым надежным будет покупка автомобиля классов a,b,c,d и недорогой Е-класс. В моем понимании это до 3 000 000 рублей и лизинговых платежей не более 20% от ежегодных поступлений в НКО.
Начну с того, что делать нельзя:
Контролирует этот вопрос Минюст. Он ведет проверки по вопросу целевого использовании средств. В основном НКО с более 60 млн в год или по жалобам.
Как получить в лизинг авто в моей НКО?
В среднем «реальный» срок получения автомобиль в лизинг занимает 7-8 дней:
У нас есть реальная статистика наших клиентов. 83% заявок одобрили. Назову реальные причины отказа, с которыми сталкивался:
Возможно 83% связано с тем, что мы работает строго в «белом» поле. Наши клиенты нацелены на результат и развитие. И это своего рода положительный срез направления НКО, возможно.
Оставить заявку на лизинг для НКО можете по телефону 8-903-135-30-61. Лучше сразу в WhatsApp, укажите ИНН вашей НКО, оборот за последний год и почту.
С вами сразу свяжется менеджер по лизингу для НКО, без всяких секретарей и помощников.
Преимущества договора лизинга для некоммерческой организации
Признать расходы на лизинг арендными платежами и включить их в смету целевого финансирования.
Использовать автомобиль в коммерческом участке, активно его развивать и отнести расходы на себестоимость с учетом НДС.
Получить автомобиль в собственность по завершению лизинга. Поставить его на баланс и получить НКО с активами.
В отдельных случаях получить скидку на автомобиль для развития социально-ориентированного направления
Особенности учета автомобиля в лизинге.
Учет такого автомобиля ведется на забалансовых счетах, а платежи по лизингу приравниваются к арендным платежам.
В зависимости от участка постановки, арендные платежи становятся целевым расходованием средств в составе административно-хозяйственных расходов некоммерческого направления. Или составной частью себестоимости в деятельности, приносящей доход.
По истечению срока лизинга будут подписаны документы по выкупу и акт приема-передачи транспортного средства. Далее ставите на учет в ГИБДД автомобиль как свой собственный. Принимаете автомобиль на баланс и ведёте его учет с начислением транспортного налога.
Если нужда в автомобиле пропала или средства заканчиваются, будет жалко терять оплаты по лизингу. Есть возможность уступить право лизинга другой некоммерческой организации, в отдельных случаях учредителям НКО. Но на это должна дать согласие сама лизинговая компания. И важно снять подозрение НКО по действиям в интересах третьих лиц, это вопрос к бухгалтеру некоммерческой организации.
Заключение.
Пишите или Звоните!
Вам также может быть интересно: