Как сделать через госуслуги самозанятость

Как зарегистрироваться самозанятым через Госуслуги

Для того, чтобы зарегистрироваться плательщиком НПД есть несколько удобных способов. Один из них – стать самозанятым через Госуслуги. Этот способ максимально прост, подходит даже, если камера смартфона оставляет желать лучшего, а под рукой нет паспорта.

Как зарегистрироваться самозанятым через аккаунт на госуслугах

Для того, чтобы зарегистрироваться самозанятым через госуслуги, необходимо выполнить простой алгоритм:

Регион, как и вид деятельности после можно будет изменить, при желании или соответствующих обстоятельствах (переезде, смене ориентации бизнеса и т.п). Суть их выбора при постановке на учёт в качестве самозанятого – просто быть внесённым в списки плательщиков НПД (налога на профессиональную деятельность, который платят все самозанятые).

А вот подтвердить номер телефона обязательно нужно сразу. Если этого не сделать, то все предыдущие усилия пропадут: пока номер телефона не подтвержден, регистрация не будет завершена. Следовательно, на учёт в налоговую без подтверждения номера не поставят.

Как быстро можно стать самозанятым через Госуслуги

Несмотря на то, что датой постановки самозанятого на учёт является дата подачи заявления в приложении «Мой налог», налоговой службе все же требуется некоторое время, чтобы проверить указанные вами сведения.

Проверка данных обычно занимает от суток до недели. После этого, на телефон должно прийти сообщение от ФНС, уведомляющей, что регистрация самозанятого прошла успешно (или, что в регистрации отказано).

Если смс-уведомление долго не приходит, можно воспользоваться специальным сервисом от налоговой службы, созданным для проверки статуса самозанятого. Всё, что потребуется – ввести ИНН и дату, на которую нужно узнать статус (например, текущую дату). Этот сервис покажет, является ли гражданин самозанятым на ту дату, которая вами указана.

Однако сразу после регистрации проверять бессмысленно (как и выставлять более раннюю дату). Чтобы ваши данные появились в системе, всё же должно пройти определенное время. Выждите хотя бы неделю, после чего можно и через сервис проверить.

Как стать самозанятым через госуслуги, если еще нет аккаунта единого портала

Если у вас еще нет личного кабинета на едином портале оказания государственных и муниципальных услуг, то стать самозанятым через госуслуги сразу не получится. В таком случае, нужно либо создать личный кабинет на сайте госуслуг, либо воспользоваться способом регистрации самозанятости через сайт налогоплательщика РФ или по паспорту гражданина РФ.

Если нет аккаунта на Госуслугах, нужно его создать)

Однако, пройти процедуру регистрации на госуслугах не сложно, да и в жизни потом пригодится. Поэтому давайте посмотрим, как регистрироваться на госуслугах.

В самом общем виде регистрация на портале госуслуг выглядит так:

После регистрации на госуслугах, вы можете стать самозанятым через доступ к данным личного кабинета, по указанному в начале статьи алгоритму.

Обобщая сказанное

Итак, стать самозанятым с помощью аккаунта на сайте госуслуг довольно просто: скачайте приложение для самозанятых «Мой налог» и выберите способ идентификации «через сайт Госуслуги». После этого введите данные от своего кабинета на портале и заполните поля, указав регион ведения деятельности и её вид (аренда, оказание юридических услуг, репетиторство, такси и т.п.). Заключительный этап регистрации самозанятого состоит в привязке номера мобильного телефона. Без данного этапа постановка на учёт в налоговую не будет завершена.

Если все сделано правильно, то самозанятому должно прийти сообщение на указанный номер телефона с текстом о том, что он зарегистрирован (или не зарегистрирован по такой-то причине). Если же смс нет больше недели, то можно воспользоваться сервисом для проверки статуса самозанятого на сайте ФНС. Все, что для этого потребуется – ввести номер своего ИНН и выставить текущую дату, а затем нажать кнопку «проверить статус».

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Как зарегистрироваться на Госуслугах самозанятым – пошаговое руководство

Если вы решили легализовать свою профессиональную деятельность и стать плательщиком налога на профессиональный доход, вам необходимо пройти процедуру регистрации. Один из способов сделать это – через подтвержденный профиль на Госуслугах. Как максимально быстро и просто зарегистрироваться в качестве самозанятого, вы узнаете из этой статьи.

Кто может зарегистрироваться как самозанятый через Госуслуги

Налоговый режим самозанятого физического лица доступен всем гражданам, которые осуществляют свою деятельность в пределах РФ и попадают под следующие требования:

Все требования и ограничения прописаны в Федеральном законе 422-ФЗ.

Самозанятыми могут стать не только россияне, но и граждане Киргизии, Армении, Казахстана и республики Беларусь, если их клиенты находятся в РФ. Самозанятый также может быть индивидуальным предпринимателям, но он не может совмещать выплату налога на профессиональный доход (НПД) с другими налоговыми режимами.

Как оформить самозанятость через Госуслуги

Несмотря на то, что налоговый режим для самозанятого населения предельно лоялен (законодательство позволяет работать, не открывая ИП или ООО), зарегистрировать свою деятельность все-таки необходимо.

Обратите внимание! Сам портал Госуслуги на данном этапе не предоставляет возможность пользователю пройти регистрацию в полном объеме.

Однако через этот сайт можно создать пароль и логин, необходимые для входа в профильное приложение для самозанятых “Мой налог” и уже там зарегистрироваться как самозанятый гражданин.

Итак, для того, чтобы стать самозанятым с помощью Госуслуг, нужно:

Кроме того, вы можете зарегистрироваться в качестве плательщика НПД через банковские онлайн приложения: такую возможность дают ВТБ, Сбер и несколько других банков. Для этого способа регистрации вам не понадобятся Госуслуги.

Никакого бумажного подтверждения факта регистрации не требуется – все операции проводятся онлайн. При этом в приложении предусмотрен бланк-уведомление – его пользователи выгружают самостоятельно по запросу.

Справка о том, что вы платите налог на профессиональную деятельность согласно выбранному режиму обложения, заверяется электронной подписью. Она является таким же юридическим документом, как и “живая” справка, полученная в ФНС.

Как зарегистрироваться самозанятым через Госуслуги – пошаговая инструкция через приложение “Мой налог”

Если вы решили декларировать доходы для контролирующих инстанций и платить налоги по сниженным ставкам, пройдите процедуру регистрации в качестве плательщика НПД. Так вы сможете зарабатывать легально, без юридических проблем и штрафов. Рассмотрим пошаговый алгоритм действий для всех доступных вариантов регистрации.

На смартфоне

Чтобы зарегистрироваться самозанятому физическому лицу через Госуслуги, пользователь последовательно выполняет следующие действия:

Важно! При выборе региона учитывайте тот момент, что изменить его вы сможете только один раз в 12 месяцев.

Если ваша деятельность не ограничивается одним субъектом федерации, выберите из нескольких регионов один – который больше подходит.

На компьютере

Ресурс “Мой налог” адаптирован не только под смартфон, но и персональный компьютер.

Как воспользоваться веб-версией, рассмотрим пошагово:

Регистрация самозанятого онлайн через личный кабинет на сайте ФНС

Если у вас уже есть личный кабинет плательщика налогов, вы можете пройти процедуру регистрации как самозанятое физическое лицо на этом ресурсе.

Алгоритм действий пользователя:

Чтобы убедиться, что процедура выполнена правильно, авторизируйтесь на сайте ФНС повторно и еще раз войдите в личный кабинет.

Если потребуется сняться с учета в качестве самозанятого, просто активируйте опцию “Снять с учета”.

Сумма налога будет рассчитываться исходя из пробитых вами чеков (их можно пробивать через “Мой налог”, личный кабинет на сайте ФНС и приложения банков, где вы зарегистрированы).

Платить налоги необходимо раз в месяц, в период с 12 до 15 числа месяца, следующего за отчетным. Это делается через “Мой налог” или личный кабинет на сайте ФНС.

Пройти процедуру регистрации и стать самозанятым физическим лицом можно несколькими способами. В этой статье мы рассмотрели основные из них. Регистрация не требуют личного посещение ФНС и выполняется в онлайн-режиме в течение 5-10 минут.

Проще всего зарегистрироваться на “Мой налог” через “Госуслуги” (при наличии подтвержденной записи), личный кабинет ФНС или онлайн-приложения банков-партнеров программы.

Сравните доступные варианты и выберите для себя оптимальный.

Как стать самозанятым лицом в России 2022?

К числу налоговых режимов в России добавился еще один, ориентированный на физических лиц. Первыми смогли протестировать НПД в действии жители Москвы. А с 2020 года он стал доступен в Санкт-Петербурге и других регионах РФ. Те, кто ранее оформил самозанятость, положительно отзываются о новом статусе. А вот лица, впервые столкнувшиеся с данным понятием, могут не знать, как стать самозанятым и официально пройти регистрацию в налоговых органах, можно ли это сделать через Сбербанк Онлайн или Госуслуги? Остановимся подробнее на этих вопросах.

Можно ли стать самозанятым в своем регионе?

Хотя, терминология «самозанятый» законодательно не закреплена, она повсеместно встречается в разговорах и средствах массовой информации. К данной категории принято относить налогоплательщиков, перешедших на специальный режим, именуемый налог на профессиональный доход.

В свою очередь, регистрация самозанятых доступна физлицам-гражданам РФ, которыми могут выступать как обычные граждане без ИП, так и имеющие статус ИП. Для этого достаточно лишь встать на учет в ФНС по налоговой системе НПД. Сделать это может, фактически, любой желающий, но с определенными оговорками:

Ну и главным критерием для регистрации самозанятого является введенный налог на проф доход, именно, в регионе ведения им своей деятельности. Нюанс заключается в том, что данный режим начал работать с 2019 года, но только в 4 субъектах. А с начала 2020 года их стало 23 из 85. Конечно, постепенно в число участников войдут все территориальные образования страны, но на это потребуется время. Поэтому перед тем, как стать самозанятым, лучше уточнить актуальные данные о том, начал ли действовать НПД в нужном населенном пункте.

Стоит отметить, что разрешается совмещать деятельность по НПД и трудовому договору, поэтому может и работающий стать самозанятым.

Регистрация самозанятых через Сбербанк Онлайн.

Крупнейший российский банк в поддержку законодательных изменений адаптировал свое приложение «Сбербанк Онлайн» для самозанятых. Для них доступна регистрация непосредственно из личного кабинета благодаря сервису «Свое дело». Чтобы воспользоваться данным функционалом, необходимо быть пользователем приложения.

Весь процесс выглядит так:

Как правило, заявка рассматривается в течение нескольких минут, но в редких случаях это занимает до шести дней. В результате гражданин получит от Сбербанка и ФНС уведомление по СМС о завершении процедуры. Если необходимо, то самозанятый может подключить бесплатные сервисы в приложении для расширения его функционала.

Как стать самозанятым через Госуслуги?

Хотя, Госуслуги предоставляют возможность проводить многие операции с социальными сервисами дистанционно, полноценно зарегистрироваться самозанятым на портале нельзя. Тем не менее, для данного процесса можно воспользоваться учетной записью Госуслуг (ЕСИА). И с помощью нее пройти процедуру через ЛК на сайте налоговой или в «Мой налог» на мобильном устройстве.

Как стать самозанятым через приложение Мой Налог?

Пожалуй, самый удобный способ официально стать самозанятым – это воспользоваться приложением Мой Налог. На все понадобится лишь несколько минут. Для этого потребуется:

Становиться ли самозанятым?

Чтобы определить для себя целесообразность перехода в самозанятые, необходимо точно понимать текущее положение дел в каждом конкретном случае и итоговой цели, которую хочет достичь гражданин. Рассмотрим несколько примеров.

Пример №1.

Девушка трудоустроена по ТК и получает от этого основной свой заработок. Плюс к этому она присматривает няней в качестве подработки за детьми своих знакомых за символическое вознаграждение, в то время как они в отъезде. Текущее положение дел ее полностью устраивает и свою дополнительную деятельность она не планирует расширять и предоставлять свои услуги нескольким семьям.

С позиции законодательства любой полученный доход физическим лицом должен облагаться НДФЛ. Так, работодатель сам удерживает 13% с зарплаты сотрудницы. А вот, с доходов от подработки няней она самостоятельно должна перечислять в бюджет соответствующий налог. Но, вероятно, этого не делает. Если имеет факт уклонение от уплаты налогов, то это нарушение закона. Однако, в текущий момент в таких малых масштабах нарушения не преследуются. Как следствие, перевод своей нечастой деятельности 2-4 раза в месяц в официальную самозанятость имеет мало смысла. Хотя, в последующем это может уже оказаться вынужденной мерой.

Пример №2.

Молодой человек работает фрилансером по разработке и поддержке сайтов. Все началось с разового заказа от знакомого. Однако, уже через несколько лет «сарафанное радио» создало клиентскую базу из десятка заказчиков, которая продолжает увеличиваться. В число партнеров входят уже не только физические лица, но и компании. Последние, в свою очередь, не горят желанием проводить оплаты услуг «по-черному».

Виду этой нестыковки часть потенциальных клиентов-фирм попросту «отваливаются». А вот фрилансер теряет на этой почве наибольшую часть прибыли. Поэтому выходом и сложившихся обстоятельств будет ничто иное, как стать самозанятым. Конечно, регистрация в качестве ИП также возможна, но, отталкиваясь от размера доходов, большинство специальных налоговых режимов менее выгодны, чем НПД.

Пример №3.

Гражданин работает в такси и ранее был зарегистрирован как ИП на УСН. С текущего года в его регионе стал доступен новый режим НПД. На который, в свою очередь, он имеет право перейти, даже оставаясь предпринимателем. Перед тем, как стать самозанятым он детально просчитал и сравнил налоги по УСН и НПД от получаемых им доходов. Расчеты показали, что второй вариант наиболее выгодный в его случае.

Однако, отказаться от статуса ИП он не может, так как в таком случае потеряет лицензию на такси. Поэтому он может отказаться от УСН, и оставаясь индивидуальным предпринимателем перейти на НПД. Тогда он одновременно сохранит и свое разрешение и сможет пользоваться всеми преимуществами самозанятого гражданина.

Как самостоятельно оформить самозанятость за 5 минут

С 1 июля 2020 года во всех регионах страны у граждан появится возможность оформить самозанятость. Это очень комфортный налоговый режим, позволяющий легально вести предпринимательскую деятельность на территории России без излишней налоговой нагрузки. Мы подготовили подробную инструкцию о том, как стать самозанятым, какие виды деятельности можно осуществлять, в чем разница с ИП и какие плюсы и минусы этого статуса.

Мы уверены, вы знаете тех, кому может пригодится эта статья. Обязательно поделитесь ссылкой любым удобным для вас способом!

Это очень важная информация! Поделись ею с близкими людьми 😉

Что такое «самозанятость»

Так в народе называют новый специальный налоговый режим, который используется в России с 2019 года. Налогоплательщики имеют право добровольно перейти на этот режим.

Те, кто не становится на учет, как самозанятый, обязаны платить налоги в обычном порядке.

Как физические лица, так и индивидуальные предприниматели, которые оформляются в качестве самозанятых, должны платить 4 или 6 процентов от своих доходов. Это отличная возможность легально вести свое дело или получать прибыль от подработок без риска получить штраф за неуплату налогов.

Кто может перейти на новый налоговый режим?

Специальный режим подходит как для физических лиц, так и для ИП, у которых соблюдены следующие условия:

Вот лишь несколько наиболее распространенных примеров, когда необходимо оформить самозанятость:

Помните, что это лишь некоторые виды деятельности, которые подлежат регистрации. Если вы получаете доход от самостоятельной деятельности без привлечения наемной силы, то, скорее всего, этот режим подходит и вам.

Сколько можно зарабатывать самозанятому

Вы можете платить налог на профессиональный доход до тех пор, пока в течение года ваша прибыль не превысит 2,4 миллиона рублей.

Нет никаких ограничений в отношении месячного дохода. Все получаемые вами суммы контролируются в приложении «Мой налог».

Как только ваша прибыль превысит 2,4 миллиона за год, вы будете обязаны платить налоги согласно иным системам налогообложения.

Какова сумма налога

Все зависит от того, кто перечислил вам деньги. Есть два варианта:

От каких платежей освобождаются самозанятые

Физические лица

Нет необходимости платить налог на доходы физического лица с тех доходов, которые фиксируются как профессиональный доход.

Индивидуальные предприниматели

Не нужно уплачивать:

Это большой плюс для индивидуальных предпринимателей. Ведь даже при отсутствии доходов они в обычном режиме должны были платить фиксированные взносы.

Никаких обязательных минимальных платежей. При этом самозанятые являются полноценными участниками медицинского страхования и могут рассчитывать на бесплатную медицинскую помощь.

Как оформить самозанятость

Всего есть 4 способа зарегистрироваться:

Мы рекомендуем использовать официальное приложение, так как это все равно придется делать для дальнейшей работы с клиентами и оплаты налогов. Далее публикуем подробную пошаговую инструкцию, как это сделать.

Не волнуйтесь! Регистрация очень простая и занимает несколько минут. Просто следуйте следующим шагам.

Поздравляем! Теперь вы самозанятый, и можете легально продолжать свою деятельность. Далее ознакомьтесь с основными возможностями приложения. А мы в ТелекомДом ближайшее время подготовим для вас инструкцию по его использованию.

Плюсы и минусы самозанятости

Теперь поговорим о преимуществах и недостатках нового режима налогообложения. Прямо скажем, плюсов гораздо больше, чем минусов.

Как зарегистрироваться самозанятым — способы регистрации

С начала 2019 года в России запущен особый налоговый режим для самозанятых граждан. Пока новый порядок введен в тестовом режиме и только для четырех регионов: российской столицы и Московской области, а также Татарстана и Калужской области. Эксперимент рассчитан на 10 лет – до завершения 2028 года. Желающие воспользоваться спецрежимом должны знать, как оформить самозанятость в соответствии с законодательством.

Кто может получить статус самозанятого

Перед тем как оформиться самозанятым, следует изучить список требований к таким лицам. Для них предусмотрено три основных критерия:

Оформление самозанятости в 2022 году возможно при осуществлении определенных видов деятельности: оказания услуг репетитора, уборщика, помощника по хозяйству, по уходу за больными или пожилыми людьми, инвалидами, маленькими детьми.

Региональным властям предоставляется право дополнять этот перечень определенными видами работ. В их число входят:

Получить сведения о разрешенной в рамках самозанятости деятельности можно в подразделении ФНС.

Есть и категория лиц, которые не смогут стать самозанятыми. Это касается нотариусов и арбитражных управляющих, оценщиков и адвокатов, медиаторов. Нельзя вести такую деятельность гражданам, состоящим на муниципальной или госслужбе. Им запрещено заниматься предпринимательством и покупать ценные бумаги для получения прибыли.

Не производится регистрация самозанятых, если их деятельность связана с:

Доверительное управление имуществом тоже не входит в реестр видов деятельности, которыми разрешено заниматься самозанятым. То же относится к курьерам, принимающим деньги у покупателей и передающим продавцу. Но если курьер располагает кассой, выдает потребителям чеки и отправляет их на электронный адрес – это рассматривается как самозанятость.

О том, как стать самозанятым в 2022 году, стоит узнать и некоторым иностранным гражданам. Все вышеперечисленное относится к лицам, имеющим гражданство РФ, но такие же возможности предусмотрены и для граждан государств – членов Евразийского экономического союза. А вот иностранцам из других государств такой статус не предоставляется.

Что нужно для оформления

Для оформления самозанятости обязательно нужно встать на учет в качестве плательщика налогов. Для этого не придется лично идти к налоговикам, собирать пакет документации и подавать письменное заявление. Постановка на учет осуществляется через специальное приложение «Мой налог», запущенное ФНС.

Зарегистрированным ИП тоже разрешается становиться самозанятыми. Но им нужно на протяжении месяца обратиться к налоговикам с заявлением о смене режима уплаты налогов. Сочетать две системы запрещается.

Где можно оформить статус

Есть два способа, как оформить самозанятость в 2022 году: в персональном кабинете на сайте ФНС либо через указанное приложение. Есть возможность зарегистрировать самозанятость и через уполномоченные банковские структуры. Это можно сделать, например, посредством приложения Сбербанка.

Порядок регистрации в приложениях

Перед тем как зарегистрироваться, как самозанятый, нужно скачать соответствующее приложение. Проще всего воспользоваться специально созданным продуктом «Мой налог», доступным в Google Play и App Store. Программа работает на планшетах, компьютерах, смартфонах при условии подключения к интернету.

После этого надо сфотографироваться так, чтобы лицо было хорошо видно. Следующим шагом станет подтверждение постановки на учет или отказ продолжения процесса.

По инструкции ФНС, необходимо выбрать вид деятельности из 105 предложенных вариантов. Выбирать разрешается лишь один из них. На этом процедура регистрации завершается, и приложением можно пользоваться для фиксирования оплат и передачи сведений налоговикам. Возможно настроить доступ по идентификации лица или отпечатку пальца, это зависит от функционала телефона и никак не влияет на работу программы.

После регистрации может прийти уведомление, что самозанятому предоставлен тестовый доступ. Он будет действовать в период проверки поступивших данных налоговиками, но не более шести дней. При этом предприниматель может формировать чеки, отправлять их покупателям.

Недостатки регистрации в приложениях

Регистрироваться через приложения достаточно просто, но пользователи отмечают некоторые недостатки. Чаще всего они связаны с ошибками регистрации. В доступе к приложению будет отказано, если сделанное фото несущественно отличается от фотографии в паспорте. Решить эту проблему помогает прохождение процедуры через персональный кабинет на портале ФНС. Для этого придется указывать ИНН.

Другими минусами регистрации посредством приложений считаются:

В целом работа приложений особых нареканий не вызывает. Многие самозанятые считают этот вариант весьма удобным и функциональным.

Альтернативные способы регистрации

Оформлять самозанятость через приложение Сбербанка еще проще. Достаточно открыть на телефоне Сбербанк Онлайн, выбрать вкладку госуслуг, категорию платежей и раздел «Свое дело». Для простого перехода к регистрации на сайте есть QR-код.

ФНС предлагает банковским структурам подключиться к приложению «Мой налог» посредством открытого API и предоставлять клиентам возможность регистрации. Это предложение заинтересовало Совкомбанк, Тинькофф Банк, Альфа-Банк, «Восточный». Соответственно, у самозанятых появляется альтернатива в плане регистрации и использования программного обеспечения. При этом налоговики предъявляют определенные требования: бесперебойность обработки данных и круглосуточная работа службы поддержки.

Работа с приложением

Если предпринимателю понятно, как зарегистрироваться самозанятым в 2022 году через «Мой налог», далее следует изучить пошаговую инструкцию к программе. При оказании услуги или продаже товара необходимо:

Если клиент возвращает товар, чек корректируется непосредственно в приложении, а сумма налога автоматически сокращается. Аннулированный чек невозможно восстановить, в такой ситуации лучше повторно сформировать чековый документ, указав те же данные.

Формировать чек нужно при любой оплате, вне зависимости от того, сколько денег поступило и каким путем (наличными, с банковской карты, на счет). Важно полностью прописывать наименование услуги (название товара), а также следующие данные:

Здесь же размещается QR-код для считывания и уникальный номер чека. На сумму, обозначенную в чеке, автоматически начисляется налог. Формировать отчетность, сдавать какие-то бумаги налоговикам не требуется.

Если покупатель оплачивает услугу либо товар наличными деньгами или переводом с карты, чек должен выдаваться сразу же. При безналичных переводах между счетами чековый документ предоставляется потребителю не позже 9 числа последующего месяца. Передавать чеки разрешается на бумажном носителе, по электронной почте, путем сканирования QR-кода.

Приложение позволяет отслеживать чековую документацию за любой выбранный период. Здесь отображаются предварительные суммы налога, которые можно отслеживать весь месяц. Программа сама напомнит о сроках налоговых выплат, когда будет начислена окончательная сумма.

Уплачивать налоги следует до 25 числа ежемесячно. Если пропустить этот срок, налог будет считаться задолженностью, на него будут начислять пеню. Вся эта информация отображается в приложении.

Чтобы упростить процесс выплаты налогов, предусмотрена возможность внесения платежей по частям, но вся сумма должна поступить налоговикам до 25 числа. К приложению реально привязать банковскую карточку и производить платежи с нее. Другой вариант – формирование платежной квитанции прямо в программе. Если приложение не функционирует из-за проведения технических работ, чек возможно сформировать на следующий день, когда такие работы завершатся. Получить сведения об их проведении возможно на портале ФНС.

Функционал «Моего налога» позволяет создавать справки, подтверждающие доходы для получения пособий или банковских займов. Такую справку можно отправить в организацию электронным письмом либо распечатать.

Перестать пользоваться особым режимом налогообложения так же просто, как стать самозанятым. Сообщить об этом посредством приложения возможно в любой момент, и налоговые начисления больше производиться не будут. Если у налоговиков появятся сведения о нарушении правил самозанятости (превышении дохода или найме сотрудников), ФНС вправе самостоятельно снять самозанятого с учета.

Нюансы налогового учета самозанятых

Самозанятым предстоит платить налог в размере 4% при продаже товаров или реализации услуг гражданам и 6% – организациям. В обоих случаях предусмотрен бонус в виде налогового вычета. На практике это выглядит как сокращение ежемесячной суммы налога на 1% при работе с физическими и на 2% – с юридическими лицами. Налоговая скидка действует до тех пор, пока ее размер не достигнет 10 тыс. руб.

Штрафные санкции

Для самозанятых, нарушивших правила работы по данному режиму, предусмотрено наказание в виде штрафа. Санкции действуют только для предпринимателей, работающих в четырех указанных регионах на основании официальной регистрации.

Штраф возможно получить, если не выдать клиенту чек или предоставить документ с нарушением сроков. Размер штрафа установлен на уровне 20% от суммы расчета, но не может составлять меньше 1 000 рублей. Если те же правила нарушаются повторно в течение одного года, придется заплатить штраф в размере всей суммы расчета, на которую не выдана фискальная документация. Минимальный размер таких санкций – 5 000 рублей.

Новый налоговый спецрежим для самозанятых реализован через мобильные приложения. Такие программы используются и для прохождения регистрации, и для выдачи чеков, и для уплаты налогов. Пройти регистрационную процедуру достаточно просто, но пользователи все же обнаружили некоторые недостатки в разработанном налоговиками ПО. Важно также выполнить все требования, предъявляемые к самозанятым в части видов деятельности, размеров дохода и региона работы.

Пока государство не смогло придумать ни «кнута», ни «пряника» для самозанятых. Так что не вижу, зачем торопится отдавать свои честно заработанные деньги. Не получив ничего взамен.

Уже зарегистрировался как самозанятый в Ленобласти, Яндекс.Такси. 10000 рублей и вправду даёт налоговая, как льготу. В конце регистрации в Яндексе вводите код YWSQ16, и в течение 3 дней придут 2 купона на 2 бесплатные смены по 12 часов каждая!

Яндекс.Такси Ваш код на две бесплатные смены по 12 часов без комиссии — 5D4VYY. Введите его в Таксометре при регистрации в качестве самозанятого: специальное поле появится на последнем шаге.

Как оформить самозанятость, какие услуги подходят под нее и как платить налоги

Всем привет. С июля текущего года в 76 регионах России начал действовать специальный налоговый режим для самозанятых. В эксперименте приняли участие уже более 500 тысяч человек, но многие до сих пор не знают о его условиях и преимуществах.

Сегодня мы поговорим о том, как оформить самозанятость через Госуслуги и какие виды деятельности подходят под эту категорию.

О новом режиме

Понятие «самозанятость» в законе не закреплено. Введенный налоговый режим называется «налогом на профессиональный доход» или НПД, который прописан в ФЗ № 422 от 27.11.2018.

Самозанятым принято называть физическое лицо, которое работает на себя и не имеет наемных сотрудников.

До НПД самозанятыми называли несколько категорий граждан:

В 2019 году люди из перечисленных категорий, которые решили выйти из тени и оформиться в налоговой инспекции, могли воспользоваться налоговыми каникулами.

В 2020 году данную льготу отменили и перед самозанятыми встал вопрос: снова уйти в тень, платить 13 % НДФЛ или стать участником эксперимента, оплачивая НПД.

Оформление в качестве самозанятого – дело добровольное. До 2028 года налоговые ставки и предельные суммы изменяться не будут. Но вот бонусы в виде налогового вычета и антивирусной поддержки будут действительны, только если вступить в ряды плательщиков в 2020 году.

Кто может получить статус самозанятого

Ни в одном официальном источнике нет полного перечня видов деятельности, которые давали бы право зарегистрироваться в качестве плательщика НПД.

На сайте ФНС России указано, что применять специальный налоговый режим могут физические лица (граждане РФ и других государств ЕАЭС), а также индивидуальные предприниматели, не имеющие наемных работников по трудовому договору.

Это могут быть те, кто реализует собственные товары (работы, услуги, имущественные права) на территории любого из субъектов РФ, включенных в эксперимент.

Общие требования к самозанятым можно сформулировать так:

В статье 6 вышеупомянутого ФЗ № 422 указано, какие виды доходов не признаются объектом налогообложения для самозанятых:

Работа по договору не является препятствием для оформления в качестве самозанятого. К примеру, вы работаете бухгалтером по договору, а в свободное время пишете статьи для сайтов.

В первом случае работодатель платит за вас НДФЛ, а во втором – вы сами выступаете плательщиком НПД.

Самозанятость и ИП

Совмещать эти два вида деятельности не получится, поэтому индивидуальным предпринимателям, желающим перейти на самозанятый налоговый режим, придется отказаться от используемого налогообложения.

Для этого в течение 1 месяца с момента регистрации в статусе самозанятого нужно подать уведомление в налоговую службу о переходе на уплату НПД.

Преимущества самозанятости для ИП:

Чем обычный ИП отличается от самозанятого ИП:

Как зарегистрироваться в качестве самозанятого

Оформление возможно несколькими способами:

Какие потребуются документы:

Заявка рассматривается налоговой службой в течение нескольких дней. Затем пользователь получает уведомление с подтверждением нового статуса либо отказом в регистрации с указанием причины.

В процессе оформления нужно выбрать регион деятельности:

Как работать с заказчиками будучи плательщиком НПД

Механизм взаимодействия самозанятого с клиентами следующий:

Как работать с самозанятым будучи юридическим лицом

Сотрудничать с самозанятым выгодно: за него не нужно платить НДФЛ и страховые взносы, поскольку он сам выступает налогоплательщиком.

При этом нельзя перевести своих работников на режим самозанятости, поскольку закон прямо запрещает устанавливать подобные сотрудничества с лицами, которые были уволены менее 2 лет назад.

Это сделано именно для предотвращения умышленного снижения налогового бремени со стороны работодателей.

Для оформления самозанятого на работу нужно запросить с него справку о постановке на учет в качестве плательщика НПД.

Когда, сколько и как платить налог

При налоговом режиме для самозанятых действуют две ставки:

Если в отсчетном периоде (в нашем случае это календарный месяц) доход составил 0 рублей, то и налог платить не нужно. Если суммарный налог за месяц составил менее 100 рублей, то эта сумма переносится на следующий месяц и плюсуется к новому налогу.

Сумма налога рассчитывается ФНС суммарно ото всех видов деятельности, облагаемых по обеим ставкам. Если самозанятый, к примеру, выполнил заказ для фирмы, он вносит сумму с пометкой «для юридического лица», и налог автоматически подсчитывается по ставке 6 %.

Если добавляется «Новая продажа» с отметкой «для физического лица», то сбор исчисляется из расчета 4 %.

Налоговым периодом, как я уже упомянул, является 1 календарный месяц. Высчитывать налог не придется: налоговики самостоятельно рассчитают ее исходя из внесенных в приложение сведений и до 12 числа месяца, следующего за отсчетным, оповестят самозанятого о сумме.

Срок уплаты – 25 число месяца, следующего за отчетным. За просрочку платежа будет начисляться пени.

Оплатить налог можно несколькими способами:

Льготы

В 2020 году есть два вида льгот, положенных вновь зарегистрировавшимся самозанятым:

Вычет составляет 10 000 рублей. Они не выдаются на руки, а позволяют уменьшить налог на профессиональный доход.

Условия его получения следующие:

Антивирусная поддержка составляет 12 130 рублей. Ее можно получить при регистрации статуса самозанятого только до конца текущего года. Эту сумму можно направить на погашение налога, пеней или штрафов за просрочку.

При этом действует оговорка: если до конца 2020 года использовать всю сумму не удастся, она сгорит.

Оба вида льгот суммируются между собой, а значит в момент регистрации в качестве плательщика НПД в 2020 году пользователь получает 22 130 рублей, которые автоматически начисляются на счет в приложении.

Достоинства и недостатки нового режима

Еще один нюанс: все вышеперечисленные условия актуальны до 2028 года. И поскольку данное нововведение позиционируется как эксперимент, в дальнейшем все может измениться.

В какую сторону – пока неизвестно.

То, что экономика нуждается в поступлениях, и теневой бизнес вряд ли оставят в покое – факт. А потому вести нелегальный бизнес фрилансерам, мастерам по маникюру, домашним кондитерам и прочим самозанятым с каждым годом будет все сложнее.

А как считаете Вы, стоит ли регистрироваться в качестве плательщика нового налога? Поделитесь в комментариях.

Не забудьте подписаться на обновления блога и отправить статью своим друзьям в социальных сетях.

До скорого! Впереди еще много полезной и актуальной информации.

Более 8 лет изучаю инструменты интернет заработка, создал несколько источников дохода.

Активно инвестирую в различные направления.

На страницах блога помогаю людям становиться финансово грамотными и улучшать качество своей жизни.

Как зарегистрироваться самозанятым через госуслуги — пошаговый алгоритм действий

Для граждан, желающих стать самозанятыми, с недавних пор разработан еще один простой способ регистрации через портал госуслуг — чтобы зарегистрироваться, достаточно зайти в приложение «Мой налог» через учетную запись.

Такой вход автоматически отправляет данные в ФНС и означает получение статуса плательщика налога на профессиональный доход, о чем придет уведомление из налоговой службы.

Как стать самозанятым?

Статус самозанятого позволяет гражданину законно осуществлять деятельность, приносящую доход, соблюдать законы РФ и при этом иметь максимально низкую налоговую нагрузку.

Размер налога — всего 4% при работе с физлицами и 6% при работе с организациями.

При других вариантах работы размер процента будет больше:

То есть вариант, когда человек выступает в качестве самозанятого — это наболее выгодный способ законно вести деятельность и получать доход, не нарушая налогового законодательства. Особенно это явно заметно при работе с физическими лицами, когда процент налога составляет всего 4%.

Стать самозанятым очень просто — нужно скачать приложение «Мой налог» на компьютер или смартфон. Зарегистрироваться в нем (можно через госуслуги, личный кабинет ФНС) и дождаться подтверждения статуса.

Можно ли зарегистрироваться через госуслуги?

Чтобы зарегистрироваться, понадобится только логин и пароль от учетной записи на Портале госуслуг.

Важно! Если человек заходит в приложение через личную запись на госуслугах, то происходит автоматическая регистрация в качестве самозанятого.

Прежде, чем нажимать кнопку «Войти», нужно продумать, действительно, ли вы готовы стать плательщиком налога на профессиональный доход.

Нужно понимать, что вход в приложение «Мой налог» через госуслуги означает автоматическую регистрацию и получение статуса самозанятого. Данный статус накладывает определенные обязательства на гражданина:

Если человек не хочет пока становиться самозанятым, а желает просто посмотреть личный кабинет в приложении «Мой налог», то сделать этого не получится. При входе через госуслуги, регистрация происходит автоматически, а физическое лицо встает на учет в налоговой.

Пошаговая инструкция по регистрации через личный кабинет

Общий порядок оформления статуса самозанятого с помощью аккаунта на сайте госуслуг выглядит так:

Чаще всего гражданин регистрируется моментально. Но иногда приходится подождать ответа (до 6 дней).

Из ФНС приходит надлежащее уведомление о постановке самозанятого на учет или об отказе в его государственной регистрации. Такое уведомление направляется через «Мой налог». Порядок уведомления регламентируется частями 6-9 статьи 5 закона № 422-ФЗ от 27.11.2018.

Пошаговая инструкция регистрации самозанятых граждан России в 2021 году

К числу налоговых режимов в России добавился еще один, ориентированный на физических лиц. Первыми смогли протестировать НПД в действии жители Москвы. А с 2020 года он стал доступен в Санкт-Петербурге и других регионах РФ. Те, кто ранее оформил самозанятость, положительно отзываются о новом статусе. А вот лица, впервые столкнувшиеся с данным понятием, могут не знать, как стать самозанятым и официально пройти регистрацию в налоговых органах, можно ли это сделать через Сбербанк Онлайн или Госуслуги? Остановимся подробнее на этих вопросах.

Кто вправе стать самозанятым

Кто получит статус самозанятого:

В качестве самозанятого, использующего НДП, регистрируются и граждане ЕАЭС. Для этого необходимо:

Закон 422-ФЗ не дает полный список видов деятельности самозанятых граждан. В качестве объекта налогообложения он определяет поступления от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) — ч. 1, ст. 6 ФЗ-422. Действует перечень исключений (ч. 2 ст. 6 ФЗ-422). К ним относятся доходы:

НПД применять не вправе:

Как зарегистрироваться самозанятым

Отвечая на вопрос о том, как зарегистрироваться как самозанятый гражданин, стоит отметить, что это процедура не является сложной. Выбранный способ оформления, статус ИП, характер предполагаемой деятельности накладывают свой отпечаток на процедуру, поэтому важно рассмотреть ряд нюансов регистрационных мероприятий.

Оформить самозанятость через Госуслуги

Для оформления нужно зарегистрироваться на портале Госуслуг. Для этого необходимо скачать приложение или зайти на официальный сайт. Обязательно следует подтвердить свою личность, чтобы учетная запись получила статус подтвержденной.

На сегодняшний день никаких обновлений или изменений в порядке оформления не произошло. Добавились регионы России, где проводится эксперимент по внедрению новой системы уплаты налогов.

Регистрация самозанятых через Сбербанк Онлайн.

Крупнейший российский банк в поддержку законодательных изменений адаптировал свое приложение «Сбербанк Онлайн» для самозанятых. Для них доступна регистрация непосредственно из личного кабинета благодаря сервису «Свое дело». Чтобы воспользоваться данным функционалом, необходимо быть пользователем приложения.

Весь процесс выглядит так:

Как правило, заявка рассматривается в течение нескольких минут, но в редких случаях это занимает до шести дней. В результате гражданин получит от Сбербанка и ФНС уведомление по СМС о завершении процедуры. Если необходимо, то самозанятый может подключить бесплатные сервисы в приложении для расширения его функционала.

Пакет услуг «Своё дело»

«Своё дело» — пакет, включающий 7 сервисов для обслуживания клиентов. Благодаря такой поддержке ведение бизнеса для самозанятых упрощается, насколько это возможно. Лучше потратить время на поддержку текущих клиентов и привлечение новых, а не на обслуживание своего предприятия.

Когда пакет услуг подключается, предпринимателям станут доступны следующие возможности:

Важно! Главное условие — чтобы у предпринимателей не было наёмных работников, и доход — не больше 2,4 миллионов в год.

Подключение такого пакета услуг будет выгодно благодаря следующим преимуществам:

Открытие счёта для самозанятых

Перед открытием счёта важно проследить за наличием всей необходимой информации. О положительных сторонах такого обслуживания уже говорилось ранее. Открывая счёт, самозанятые получают доступ ко всем дополнительным сервисам со стороны Сбербанка. Многие действия выполняются в автоматическом режиме.

При открытии таких счетов клиенты получают следующие преимущества:

Главное — оформить карту и привязать её к счёту. Создание чеков, оплата счетов доступны в налоговой инспекции. Главное — сделать это до 12 числа месяца, следующего за отчётным.

Важно! Всего за несколько кликов можно закрыть расчётный счёт, если принято соответствующее решение. Благодаря этому не требуется платить налоги, если за какой-то месяц прибыль отсутствовала.

Расчётные счета интересны в качестве инструмента для повышения эффективности бизнеса.

Планируется, что до 2028 года ставка по налогам останется на прежнем уровне 4-6 %. Поэтому лучше решиться оформить сейчас.

Регистрация в приложении Мой налог

Регистрация в кабинете «Мой Налог» предусматривает использование данных вашего ИНН и пароля личного кабинета налогоплательщика. Если вы не зарегистрированы на сайте ФНС, можно воспользоваться данными авторизации на портале Госуслуги. Если у вас нет кабинета в ФНС и Госуслугах, то вам понадобится его создать или обратиться в любое отделение ФНС для получения доступа к кабинету налогоплательщика.

Регистрация самозанятого в Мой Налог выглядит следующим образом. Вы устанавливаете его на телефон и входите в приложение. Далее нужно выбрать режим регистрации. Например, регистрация через личный кабинет физического лица (понадобится ИНН, пароль ЛК налогоплательщика или логин и пароль Госуслуг). Далее подтверждаете номер телефона и выбираете место работы (город, в котором осуществляется деятельность). Если у вас нет кабинета на сайте ФНС, то приложение потребует сканирование паспорта и фотографию.

Порядок действий

Как стать самозанятым через Тинькофф банк

Зарегистрировать самозанятость можно на сайте Tinkoff.ru в личном кабинете, для этого нужна кредитная или дебетовая карта Тинькофф. Если ее нет, то Tinkoff Black или Tinkoff Platinum можно оформить на официальном сайте банка или через приложение.

При оформлении не придётся вводить паспортные данные, прикреплять фото и заполнять заявление — в сервисе Тинькофф всё происходит автоматически. Необходимо создать заявку, и банк самостоятельно отправит её в налоговую. Это делается в несколько кликов:

Время ожидания ответа от ФНС обычно занимает от нескольких минут до 6 дней. Статус рассмотрения можно отслеживать в разделе «самозанятость». При отказе со стороны налоговой, банк укажет его причину. Обычно это случается из-за технических сложностей или превышения лимита годового дохода.

Регистрация самозанятости через мобильное приложение Тинькофф пока что недоступна.

Встать на учёт в налоговой также можно в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС, либо в приложении «Мой налог».

Как самозанятым открыть счет в Тинькофф

Для самозанятых граждан не нужен расчетный счет, им необходим обычный счет для физического лица. Просто используйте банковский счет вашей карты Tinkoff Black. Перед тем как открыть счет для работы, проверьте – возможно, у вас в Тинькофф уже есть реквизиты индивидуального предпринимателя, тогда пользуйтесь счетом как самозанятый гражданин даже после ликвидации ИП.

Можно обойтись без него, ограничившись банковскими карточками или принимая наличные деньги с обязательным оформлением чеков с помощью программы «Мой налог» (также разрешено пользоваться электронными кошельками). Если вы собираетесь стать ИП, то Тинькофф поможет вам в этом.

Как ИП перейти на самозанятость

В законе прописан общий порядок, как ИП перейти на НПД:в п. 3 ст. 15 указано, чтодля этогонеобходимо отказаться от спецрежимов и встать на учет в ФНС, а по факту — обязательна регистрация в приложении «Мой налог», по ст. 5. Более подробно порядок для ИП на УСН, ЕНВД и ЕСХН прописан в Письме ФНС №СД-4-3/25577@ от 26.12.2018. Сначала зарегистрируйтесь как плательщик НПД, например, в приложении «Мой налог», а затем в течение месяца отправьте уведомление об отказе от УСН, ЕНВД или ЕСХН.

Краткая пошаговая инструкция по переходу с ИП на самозанятость:

Есть несколько способов регистрации самозанятости:

Все эти способы не предполагают личного посещения налоговой, оформление самозанятости максимально упрощено.

При наличии учетной записи, как перейти на самозанятость с ИП через Госуслуги:

Это значит, что при авторизации по учетной записи гражданин сразу же будет зарегистрирован как самозанятый. Отказ от самозанятости оформляется в любое время, для этого следует нажать кнопку «Снять с учета».

Как проходит регистрация самозанятых в Яндекс Такси

Чтобы начать работать в Яндекс Такси в статусе самозанятого, необходимо установить приложение «Мой налог» и зарегистрироваться в нем. По итогам регистрации профиль будет проверен, а гражданину будет направлено уведомление с одобрением или отказом в получении статуса.

Как только одобрение получено — можно приступать к следующему шагу — регистрации в системе Яндекс Такси и заключению прямого партнерского договора, сторонами которого станут агрегатор и самозанятый гражданин. После того как соглашение будет подписано — водитель может начать работу в сервисе.

Условия для самозанятых водителей идентичны тем, что предоставляются водителям-ИП:

Комиссия для самозанятых водителей рассчитывается в общепринятом порядке по коэффициенту, установленному агрегатором в регионе. А также зависит от тарифа, по которому работает гражданин.

Оформить статус самозанятого и начать работу в сервисе Яндекс Такси можно, следуя инструкции.

Если по каким-либо причинам пройти регистрацию не получилось — обратитесь в техподдержку агрегатора. Другие способы связаться с Яндекс Такси.

Если водитель уже является партнером Яндекс Такси и работает в статусе ИП — для перехода на самозанятость ему потребуется зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и затем в 30-дневный срок направить уведомление в налоговую инспекцию о прекращении действующего налогового режима.

Постановка на учет самозанятых граждан

Согласно законодательству, к самозанятому населению относятся люди, оказывающие различные услуги населению и трудящиеся без работодателей и персонала ради своей личной выгоды.

В таких случаях предусмотрена регистрация самозанятых в налоговой инспекции. Порядок оформления граждан был установлен приказом ФНС РФ от 31.03.2017 № ММВ-7-14/270@.

Стать самозанятым человеком может как физическое лицо, так и ИП, попадающий под условия, которые за время легализации уже дважды поменялись. Сначала регистрироваться в качестве самозанятого гражданина можно было только 3 категориям профессий:

Для них в 2019 году подразумевалась покупка патента на работу. Остальные же специальности не попадали в этот список и должны были оформлять ИП. Но эта попытка легализации прошла не очень удачно и государство не увидело от нее планируемой эффективности.

15 ноября 2018 года был утвержден другой законопроект, касающийся самозанятого населения в экспериментальных регионах. К ним относятся:

В этих областях оформить себя самозанятым лицом и стать на учет может человек любой профессии, если его доход в течение года не превышает 2,4 млн руб. Основные требования по поводу отсутствия работодателя и наемной рабочей силы остались прежними.

В 2021 года увеличен список категорий, в которых самозанятые могут осуществлять свою трудовую деятельность, а также добавились новые регионы для регистрации в статусе самозанятого.

Что такое «налог на профессиональный доход»

Налог на профессиональный доход — это новый специальный налоговый режим для самозанятых граждан, который можно применять с 2019 года. Действовать этот режим будет в течение 10 лет.

Эксперимент по установлению специального налогового режима проводится на территории всех субъектов РФ.

Налог на профессиональный доход — это не дополнительный налог, а новый специальный налоговый режим. Переход на него осуществляется добровольно. У тех налогоплательщиков, которые не перейдут на этот налоговый режим, остается обязанность платить налоги с учетом других систем налогообложения, которые они применяют в обычном порядке.

Физические лица и индивидуальные предприниматели, которые переходят на новый специальный налоговый режим (самозанятые), могут платить с доходов от самостоятельной деятельности только налог по льготной ставке — 4 или 6%. Это позволяет легально вести бизнес и получать доход от подработок без рисков получить штраф за незаконную предпринимательскую деятельность.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход:

Чтобы фискализировать платежи, получать и оплачивать налоговые начисления через банк, настройте уполномоченный банк в качестве своей программы-партнера.

С помощью приложения Ак Барс Онлайн можно формировать и отправлять клиентам чеки.

Также вы сможете контролировать доходы, начисления и задолженность: в приложении есть все важные цифры, отчеты и уведомления: можно посмотреть все выставленные чеки за любой период. Также там отображаются предварительно начисленные суммы налога — за ними можно следить в течение месяца;

В приложении «Мой налог» можно подтвердить доходы и регистрацию, сформировав соответствующие справки.

Вы можете прекратить регистрацию в любое время: это так же просто, как встать на учет. Не нужно писать заявления и лично посещать налоговую инспекцию.

Если вы больше не хотите быть плательщиком налога на профессиональный доход (самозанятым), просто сообщите об этом через приложение, и регистрацию прекратят.

При снятии с учета выберите подходящую причину. Больше ничего делать не нужно. Не забудьте заплатить налоги, которые вам начислили за период работы. Если сняться с учета, задолженность все равно нужно погасить.

В любое время можно заново зарегистрироваться и платить налог в качестве самозанятого. Процедура регистрации будет такой же, как и в первый раз.

Работа самозанятого с чеками. Уплата налогов

Налог на доходы физических лиц, в соответствии с п. 70 ст. 217 НК, не начисляется в отношении доходов, которые получены от профессиональной деятельности нянь, репетиторов, сиделок, лиц, осуществляющих ведение домашнего хозяйства, уборку помещений физическим лицам. Соответственно, в этих случаях самозанятые не выдают чеков и не уплачивают налогов.

Возможность выписывать чеки предоставлена самозанятым лицам, зарегистрированным в качестве таковых в регионах проведения эксперимента. Приложение «Мой налог» позволяет формировать и направлять клиентам чеки установленной формы без приобретения дополнительного оборудования.

Указанное приложение также упрощает процедуру уплаты налога на профессиональный доход (4%), поскольку самостоятельно исчисляет сумму, подлежащую уплате на основании полученных доходов. Гражданину остается лишь выбрать способ оплаты: с банковской карты или же по квитанции в кредитной организации. В последнем случае приложение поможет сформировать квитанцию и сохранить ее на устройстве.

Для того, чтобы узнать, с каких доходов вам нужно заплатить налог, с каких — нет, а также, что будет, если ошибиться в расчетах, получите бесплатный пробный доступ к системе КонсультантПлюс.

Льготы

В 2021 году есть два вида льгот, положенных вновь зарегистрировавшимся самозанятым:

Вычет составляет 10 000 рублей. Они не выдаются на руки, а позволяют уменьшить налог на профессиональный доход.

Условия его получения следующие:

Антивирусная поддержка составляет 12 130 рублей. Ее можно получить при регистрации статуса самозанятого только до конца текущего года. Эту сумму можно направить на погашение налога, пеней или штрафов за просрочку.

При этом действует оговорка: если до конца года использовать всю сумму не удастся, она сгорит.

Оба вида льгот суммируются между собой, а значит в момент регистрации в качестве плательщика НПД в 2020 году пользователь получает 22 130 рублей, которые автоматически начисляются на счет в приложении.

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Как прекратить действие нового налогового режима

Когда возникает необходимость прекращения действия нового налогового режима, физическому лицу нужно лишь подготовить заявление о снятии с учета, а затем отправить его в налоговую службу.

Альтернативный вариант – автоматическое снятие самой службой. Произойти снятие может в том случае, когда доход самозанятого гражданина за год превысит установленный законом лимит в 2,4 миллиона рублей. Снятие с льготного режима реализуется налоговиками и при обнаружении несоответствия требованиям нормативных актов (в частности ФЗ №422).

Ответ на вопрос о том, будет ли выгодным переход на новый налоговый режим, зависит от ряда факторов. Сумма дохода здесь оказывается решающим фактором. Получить статус самозанятого несложно. С января 2019 года доступны разные варианты, самый быстрый предполагает использование мобильного приложения «Мой налог». Будут ли брать налог со всех самозанятых, станет ясно позже.

4 простых способа оформить самозанятость

Многих сегодня интересует вопрос, как оформить самозанятость, тем более что условия данного налогового режима довольно-таки выгодные. Сразу скажем: ничего особо сложного тут нет, и справиться с подобной задачей можно достаточно быстро.

Более того, есть несколько путей оформления самозанятости: от похода в ИФНС до регистрации онлайн. Второй способ, конечно, удобнее, так как отнимает минимум времени. Но мы, тем не менее, рассмотрим все возможные варианты, предварительно описав некоторые особенности налога на профессиональный доход.

Специфика самозанятости как налогового режима

Как особый налоговый режим самозанятость стала использоваться с 2019 года. Официальное наименование звучит так: «Налог на профессиональный доход» (НПД). В 2022 году оформить самозанятость может любой житель России плюс некоторые иностранные граждане, а именно – жители Белоруссии, Казахстана, Армении, Киргизии.

Есть несколько условий, выполнение которых обязательно для регистрации самозанятости:

Какие виды деятельности разрешены? Предоставление услуг, изготовление своими руками каких-либо вещей и их продажа, сдача жилья в аренду. Вообще в данном режиме могут работать люди самых разных профессий. Не исключено и совмещение нескольких видов деятельности одним человеком.

Специфика самозанятости как налогового режима

Лицам, оформленным в качестве самозанятых, разрешается сотрудничать с ИП, юридическими и физическими лицами. В последнем случае ставка для расчета налога составляет 4 %, а если речь идет о взаимодействии с другими перечисленными – то 6 %.

Налог для самозанятых начисляется лишь на доход. Человек ничего не платит, если дохода ему получить не удалось. Налогом не облагается: заработная плата с основного места работы, деньги, полученные от родственников в качестве подарков или в счет возврата долга. Но по закону, если подобные переводы имели место, то на случай налоговой проверки для них должны быть четкие объяснения.

В приложении «Мой налог» самозанятый обязан вписывать в специальную форму каждую свою продажу с указанием имени, фамилии клиента (для ИП – ИНН, для фирм – ещё и наименование). Сумму налога за каждую продажу приложение сгенерирует само, а оплата производится только сразу за весь месяц. Сумма выставляется между 9 и 12 числами следующего месяца, а последний срок оплаты – до 25 числа. За просрочку платежа каждый день начисляется пеня.

Основные плюсы и минусы регистрации в качестве самозанятого

Отрицательные моменты при оформлении самозанятости:

4 способа оформить самозанятость

Предусмотрено несколько способов для оформления самозанятости. Далее – подробнее о каждом из них:

Оформление самозанятости через приложение «Мой налог»

Сначала нужно скачать приложение на Google Play или AppStore (выбирайте в зависимости от своего устройства и его операционной системы). После этого заходите в сервис, даете согласие на обработку своих данных и принимаете правила работы (ставите галочку в указанном месте). Всё. Дальше открывается экран для выбора способа регистрации:

Если выбираете этот способ, то нужно указать свой номер телефона. На него сразу придет SMS с кодом, который следует вписать соответствующее регистрационное поле.

Скачивайте и используйте уже сегодня:

Топ-30 самых востребованных и высокооплачиваемых профессий 2022

Поможет разобраться в актуальной ситуации на рынке труда

Подборка 50+ ресурсов об IT-сфере

Только лучшие телеграм-каналы, каналы Youtube, подкасты, форумы и многое другое для того, чтобы узнавать новое про IT

ТОП 50+ сервисов и приложений от Geekbrains

Безопасные и надежные программы для работы в наши дни

Проверьте, как получилось. Если нужно отсканировать заново, то нажмите «Распознать снова», если всё хорошо – то «Подтвердить».

Потом нужно еще сделать фото, подтверждающее вашу личность и завершить регистрацию нажатием кнопки «Подтверждаю». После выполнения этой пошаговой инструкции программа передает в инспекцию сведения об оформлении самозанятости и ставит вас на учет.

В программе предусмотрены еще два варианта оформления самозанятости через телефон. Далее – о них:

На экране регистрации выберите нужный вам вариант, впишите требуемые данные, номер мобильного, код, полученный через SMS. Укажите свой регион, ИНН и нажмите «Подтверждаю».

Вход в личный кабинет осуществляется с помощью уже подтвержденной записи на сайте «Госуслуг», либо реквизиты может выдать ваш налоговый инспектор. Далее – всё стандартно: номер мобильного, код из SMS, указание региона и «Подтвердить».

Именно этим способом могут регистрироваться и иностранные граждане.

Интенсив «Путь в IT» поможет:

Тест, в котором вы оцениваете свои качества и узнаете, какая профессия в IT подходит именно вам

«Критические ошибки, которые могут разрушить карьеру»

Собрали 7 типичных ошибок, четвертую должен знать каждый!

Тест «Есть ли у вас синдром самозванца?»

Мини-тест из 11 вопросов поможет вам увидеть своего внутреннего критика

Гайд по профессиям в IT

5 профессий с данными о навыках и средней заработной плате

Если у вас уже есть аккаунты на официальных сайтах ФНС или «Госуслуг», то самостоятельно оформлять самозанятость удобнее всего именно последними двумя методами. Если подтвержденных записей у вас нет – выбирайте пункт «Регистрация по паспорту», всё равно это проще, чем ходить в МФЦ или в налоговую инспекцию.

Регистрация через компьютер

Можно оформиться и не задействуя приложение, а прямо на сайте ФНС (через свой личный кабинет). Вход осуществляется по логину/паролю или по учетному номеру с «Госуслуг».

Порядок действий такой: заходите через браузер, вписав логин (это ваш ИНН) и пароль. Жмёте «Зарегистрироваться», ставите галочку для согласия на обработку данных. Остается кликнуть «Далее» и «Подтвердить».

Если вы оформляетесь как физическое лицо, то на этом – всё. Фото и данные паспорта не понадобятся. Если вы – ИП, то нужно официально оформить отказ (на это дается месяц) от используемого спецрежима налогообложения (УСН, например, или патента). Совмещение не разрешается, иначе ваша регистрация будет аннулирована.

Как стать самозанятым: порядок регистрации через приложение Мой налог и банковские приложения

В условиях, когда экономику лихорадит от пандемии сложно представить себе открытие бизнеса как что-то легкое и приятное. Тем не менее, у многих самозанятых это получается. Стоит только посмотреть на статистику: за 2 года эксперимента общее число плательщиков налога на профессиональный доход (т.е. самозанятых) зарегистрировано около 2 млн человек. Причем около половины – за последний год. Думаю, пора ответить на вопрос о том, как стать самозанятым.

Кто такой самозанятый и как им стать?

Самозанятым называют плательщика налога на профессиональный доход, то есть того, кто прошел регистрацию в качестве самозанятого в ФНС России. Самозанятые отличаются от прочих предпринимателей тем, что исключительно самостоятельно производят товары или лично оказывают услуги физическим и юридическим лицам. Среди видов деятельности самозанятых огромный список услуг, от фотосъемки до репетиторства, от перевозки пассажиров до профессиональной проектировки ремонта, от бухгалтерского анализа до дизайна сайтов.

Перед тем, как стать самозанятым, гражданам России особенной подготовки не нужно – просто регистрируетесь в приложении «Мой налог» одним из трех возможных способов и начинаете вести деятельность открыто и законно. А вот в том случае, если число плательщиков НПД (налога на профессиональную детальность) собирается пополнить иностранный гражданин, ему стоит предварительно совершить несколько действий:

Для решения этих вопросов нужно прийти в налоговую службу лично с паспортом. Стоит учесть, что иностранные граждане могут зарегистрироваться самозанятыми, только если они – выходцы из Армении, Белоруссии, Казахстана или Киргизии.

Зарегистрироваться в приложении для самозанятых россиянину можно несколькими способами:

Все три способа регистрации самозанятым онлайн довольно просты, и выбор между ними – скорее в вопросе индивидуального удобства.

Датой постановки на учет считается дата подачи электронного заявления в налоговую (в данном случае его роль играет заполнение профиля в приложении «Мой налог»).

Регистрация самозанятого может совершаться и повторно (неограниченное количество раз), если гражданин снимался с учета по самозанятости на какой-то срок.

Регистрация самозанятого через приложение «Мой налог»

Единственный способ стать самозанятым – это оформиться через приложение от ФНС России «Мой налог». Плюс приложения в том, что оно в телефоне, а значит, под рукой множество возможностей удобной программы для учета и не только.

Для работы с приложением нужно скачать лицензионный софт на мобильный телефон или открыть на любом устройстве его компьютерную онлайн-версию.

При скачивании проследите, чтобы в разработчиках было указано «ФНС России», иначе можете добровольно передать свои данные мошенникам (прецеденты уже были).

Далее вам необходимо зарегистрироваться в приложении. Суть регистрации в том, чтобы налоговая убедилась в вашей личности прежде чем поставить на учет как плательщика НПД. Поэтому для регистрации используются на выбор:

Мы приготовили пошаговые инструкции по регистрации самозанятыми в приложении «Мой налог» всеми тремя способами. Надеемся, они будут полезными.

Подтверждение личности по паспорту

Важно, чтобы фото было отчетливым, на паспорте виднелись все нужные сведения:

Постарайтесь фотографировать без вспышки при достаточном освещении, чтобы блики не размывали данные или фото. После успешного фото нажмите «Распознать» – и данные из паспорта автоматически перейдут в ваш профиль.

После распознавания документа сделайте селфи. Для этого переключите камеру на фронтальную и встаньте так, чтобы лицо было видно полностью. Если что-то не будет соответствовать требованиям, программа подскажет.

Далее все стандартно – вы попадаете в созданный профиль и заполняете пустые поля. Следует обязательно указать:

Для завершения регистрации самозанятому нужно подтвердить номер телефона (это обязательно, без данной процедуры постановка на учет в ФНС самозанятого невозможна).

После подтверждения номера на телефон самозанятому приходит сообщение о постановке на учет. Конечно, налоговая не может осуществить регистрацию в один момент, для рассмотрения заявления ей в среднем потребуется до 3 рабочих дней.

Обратите внимание: регистрация по паспорту возможна только для граждан России, иностранцы подтверждают личность через кабинет налогоплательщика, данные для доступа к которому они получают при визите в налоговую.

Подтверждение через аккаунт на Госуслугах

Если вы хотите зарегистрироваться в качестве самозанятого через ваш аккаунт на сайте Госуслуги.ру, то вам необходимо при идентификации в приложении выбрать соответствующий пункт и ввести логин и пароль от личного кабинета на Госуслугах.

После чего вы также попадете в свой профиль в приложении «Мой налог» и начнете заполнять его свободные поля. Точно так же, как и при оформлении самозанятым предыдущим способом, вам нужно будет подтвердить номера телефона.

Подтверждение через кабинет налогоплательщика

Речь идет о том, чтобы оформиться как самозанятый гражданин через кабинет налогоплательщика. Для этого при регистрации в приложении нужно:

Если у вас еще нет личного кабинета налогоплательщика, то сначала создайте его на сайте налог.ру.

Кроме вышеперечисленных способов, можно зарегистрироваться как самозанятый и при помощи сервисов банков.

Регистрация через финансовые организации (банки)

Если вы решаете, что вашему бизнесу требуется юридическая помощь и особые условия, то зарегистрироваться самозанятым можно и через банк. Такая регистрация открывает доступ к специальным продуктам от банковской организации, которые сейчас или в будущем могут очень пригодиться.

Правда, работают с самозанятыми далеко не все банки. Список тех, где вам предложат выгодные условия, здесь.

Оформиться как самозанятый через банк можно одним из следующих способов:

Стоит учесть, что зарегистрироваться как самозанятый гражданин через банк невозможно без постановки на учет в налоговой, который осуществляется с помощью приложения «Мой налог» на компьютере или телефоне.

По факту, следуя инструкциям банка, вы выполните два последовательных действия «внутри» банковского приложения или онлайн-кабинете:

На последнем этапе учетные данные из приложения «Мой налог» и мобильного банка финансовой организации синхронизируются, и вы предоставите своему банку право формировать чеки и отправлять сведения в налоговую. Дополнительно в «вашем» банке вам предоставят счет для приёма платежей и различные бонусы в виде бесплатных обучающих программ, юридических консультаций и т.д.

Это удобно, но есть и неочевидный минус: банк будет помечать все поступающие на открытый счет платежи как вознаграждение за вашу деятельность. Причем буквально все – и платежи клиентов, и перевод от друга / родственника, и даже перевод самому себе с другой карты.

В результате сумма начисляемых за месяц взносов по НПД может быть завышена. Поэтому приходится перепроверять чеки за банком и при необходимости отменять лишние.

Итак, теперь вы точно знаете, как стать самозанятым и что для этого нужно сделать. На наш взгляд, самым простым способом регистрации и подтверждения личности является вход в «Мой налог» через данные от кабинета налогоплательщика. Для этого способа не нужно делать фото паспорта и селфи, не нужно иметь дело с сайтом Госуслуги.ру, который часто недоступен. К тому же, таким образом оформиться могут даже иностранцы, не имеющие возможность сделать это иным путем.

Зарегистрироваться можно и через банк, однако, выполнить в этом случае придется всё те же действия, плюс привязать карту банка к приложению и синхронизировать данные, поступающие в ваш мобильный банк и налоговую (через приложение). Банки предлагают удобные и полезные продукты самозанятым, но проблем может доставить пометка всех приходящих на указанную карту поступлений как дохода самозанятого. В результате за переводы от родных или друзей вам могут начислить налог, если чек вовремя не отменить.

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.