Как проверить договор лизинга на авто
Проверить автомобиль на нахождение в лизинге
При покупке автомобиля на вторичном рынке важно максимально исключить возможные риски, связанные с действиями недобросовестных продавцов и откровенных мошенников. Для этого рекомендуется провести ряд проверок, одной из которых является проверка лизинга авто, которую можно заказать на сайте сервиса AvtoVin.Ru.
Проверить машину на предмет нахождения в лизинге можно максимально быстро и легко. Проверка не потребует значительных расходов и обеспечит точный и актуальный результат. Отчет будет предоставлен клиенту в течение нескольких минут. Полученная в нем информация поможет надежно защититься от недобросовестных действий и избежать заключения сделки, которая может привести к потере денег и авто.
Необходимость проверить лизинг
Передача транспортных средств в лизинг сегодня является одной из распространенных схем продаж авто на первичном рынке. Поэтому при покупке машины на вторичке возникает необходимость проверить лизинг, чтобы защититься от возможных серьезных неприятностей.
Лизинг является альтернативой традиционному кредиту. Это вид долгосрочной аренды с правом выкупа. Отношения между лизингодателем и лизингополучателем строятся на основании договора лизинга. В соответствии с этим договором лизингодатель передает в долгосрочную аренду автомобиль лизингополучателю. По условиям соглашения клиент выплачивает лизинговой компании ежемесячные арендные платежи, которые состоят из части стоимости полученного авто с процентами за услуги. После выплаты клиентом полной стоимости транспортного средства автомобиль переходит в его собственность. Заключенное соглашение обязательно фиксируется в реестре лизинговых договоров.
Главной особенностью лизинга, отличающим его от обычного кредита, являются арендные отношения между сторонами. До завершения действия договора и полной выплаты лизинговых платежей автомобиль остается в собственности лизингодателя. Поэтому любые сделки по продаже авто лизингополучателем являются незаконными.
Однако мошенники могут использовать различные сделки, которые дают им возможность продавать лизинговые машины доверчивым покупателям. Последствия такой сделки очевидны. Она признается недействительной через суд. В результате покупатель лишается приобретенного автомобиля. Возврат денег превращается в серьезную проблему, которую чаще всего решить не удается. Поэтому потенциальному покупателю автомобиля нужно знать, как проверить лизинг. Своевременно выполненная проверка поможет определить присутствие машины в реестре лизинговых сделок и избежать рискованной покупки.
Сложности с проверкой лизинга
Учитывая значительные риски, описанные выше, часто встает вопрос, как узнать машина в лизинге или нет. Однако особенности этого формата создают определенные сложности с проверкой лизинга автомобиля.
Это связано с тем, что при лизинге не предусматривается оформление авто по договору имущественного залога. Весь срок действия арендных отношений машина остается в собственности лизингодателя. Соответственно, на транспортное средство не накладывается обременение. Поэтому нет возможности узнать о наличии лизинга через Федеральную нотариальную палату или бюро кредитных историй
Проверить автомобиль на лизинг теоретически можно, заглянув в ПТС. Если авто находится в аренде на основании лизингового договора, в ПТС должна стоять соответствующая отметка. Если такая отметка обнаружена, необходимо обратиться в лизинговую компанию, чтобы узнать текущий статус договора. Однако проблема заключается в том, что недобросовестные продавцы находят способ поменять ПТС для продажи лизинговой машины. В этом случае самостоятельно проверить авто на предмет долгосрочной аренды не получится. Оптимальным решением станут услуги специализированного проверочного онлайн сервиса AvtoVin.Ru.
Как проверить авто в лизинге или нет
Сервис AvtoVin.Ru предоставляет услуги по простым и быстрым проверкам авто для исключения рисков при покупке, продаже или при оформлении других операций с автомобилями. В том числе пользователям предлагается простое решение, как проверить авто в лизинге или нет, с получением точного результата.
Для проверки достаточно знать VIN номер интересующего вас автомобиля. Код нужно ввести в форму запроса на сайте сервиса. После получения предварительной информации об авто, нужно удостовериться в правильности введенных данных и произвести оплату проверки. Уже через несколько минут вы получите готовый отчет с подробной информацией о машине. В том числе указывается наличие или отсутствие оформленного лизинга.
Чем опасна покупка лизингового автомобиля
По статистике avtocod.ru, из машин, которые проверялись через сервис в январе и феврале 2020 года, 4,7% числилось в лизинге. Такую цифру мы получили после анализа полных отчетов, отобранных случайным образом из базы онлайн-агрегатора.
0,9% от этой доли пришлось на транспорт специального назначения, 3,8% — на легковые авто. 89% машин принадлежало юридическим компаниям, 11% — частным лицам. Из спецтранспорта в лизинге чаще всего сбывались «КАМАЗы» (37,5%), из легковых — авто марок Toyota (33,4%), Mercedes-Benz (25,0%), BMW (20,8%), Land-Rover (12,5%) и KIA (8,3%).
Почему опасно покупать авто в лизинге
Лизинговое авто — это авто, арендованное у лизинговой компании на индивидуальных условиях. Лизингополучатель вносит ежемесячные платежи и по истечении договорных обязательств может вернуть или выкупить машину. До этого момента фактическим собственником ТС является фирма, которая приобрела авто и сдала его в аренду частному или юридическому лицу.
Однако нерадивые юрлица и частники выставляют авто на продажу, когда договор еще действует. Как не попасться на уловки продавца б/у автомобиля, читайте здесь. Покупать лизинговую машину опасно потому, что:
— На автомобиле могут «висеть» регистрационные ограничения, наложенные, например, из-за неуплаты обязательных платежей по лизингу. Вы не сможете переоформить авто на себя, пока не снимете эти ограничения.
— Вы можете лишиться машины, если бывший владелец перестанет вносить ежемесячные взносы. Компания, являющаяся фактическим собственником ТС, имеет полное право изъять ее у вас за долги через суд.
— Автомобиль может иметь другие юридические проблемы, например, залог или арест. Их лизинговая компания, которой принадлежала машина, может скрыть и от первого лизингополучателя, и от последующего покупателя.
— Машины, которые использовалась в коммерческих целях предыдущим владельцем, имеют большой пробег и сильный износ мотора, трансмиссии, деталей подвески, тормозной и топливной системы. На восстановление изношенных узлов потребуются немалые вложения.
Чтобы не купить лизинговое авто, проверяйте историю понравившегося экземпляра перед покупкой. Специальные сервисы показывают не только лизинг, но и другие проблемы: залог, ограничения ГИБДД, скрученный пробег и проч.
Если продавец говорит, что договор долгосрочной аренды машины больше не действует, запросите справку о закрытии лизинга, а также документ, подтверждающий отсутствие ограничений или залога. Техническое состояние автомобиля рекомендуем проверять вместе со специалистами. От каких продавцов подержанных машин надо держаться подальше, читайте здесь.
Как проверить авто на предмет лизинга: порядок действий и рекомендации юристов
Можно ли продать авто, находящийся в лизинге?
Лизинг существенно отличает от кредита. Он является видом арендных отношений. Хотя лизинговая компания приобретает автомобиль специально для конкретного клиента и передает его в пользование лизингополучателю, до момента выкупа машина остается в собственности лизингодателя. Клиент не имеет никаких законных оснований для ее продажи, а ГИБДД не будет регистрировать авто на другого собственника, пока не будет урегулирован вопрос с лизинговой компанией.
Также прочитайте: Лизинг или кредит: что лучше, плюсы и минусы, условия оформления
Но на рынке подержанных авто встречается огромное число мошенников, именно по этой причине у многих потенциальных покупателей возникают вопросы о том, как проверить авто на предмет лизинга. Ведь никто не хочет столкнуться в дальнейшем с изъятием машины, принадлежащей на самом деле лизинговой компании.
Как определить, что авто не находится в лизинге
Определить на 100%, является автомобиль предметом залога или нет, почти невозможно. Несколько проще обстоит вопрос с лизингом. Согласно условиям сделки, авто является собственностью лизинговой компании до момента выплаты всех предусмотренных договором лизинговых и выкупных платежей.
Но все же у покупателей подержанных машин довольно часто возникает вопрос о том, как узнать, находится машина в лизинге или нет. Первым делом надо попросить у продавца ПТС на машину и внимательно изучить все имеющиеся в нем отметки.
Если машина стояла на балансе у лизингополучателя в документе будет соответствующая отметка. Если ее нет, то автомобиль никогда не был предметом лизинга.
При наличии отметки о приобретении машины в лизинг стоит попросить продавца представить документы о выплате задолженности. Лучше всего для этого подойдет справка, выданная лизинговой компанией. Для надежности стоит также позвонить лизингодателю и уточнить, был закрыт договор или нет. Однако, менеджеры не обязаны сообщать эту информацию третьим лицам.
Последствия покупки авто, бывшего в лизинге
Даже если лизингополучателем были выплачены все платежи по договору, и машина была выкуплена, то определенные риски для покупателя все же остаются. Часто машины приобретаются в лизинг юридическими лицами, и если организация находится в процессе банкротства, то есть большая вероятность оспаривания продажи имущества конкурсным управляющим. Решение в этом случае должен будет принять суд, но у покупателя будет крайне мало шансов оставить себе машину или вернуть деньги.
Могут возникнуть проблемы и с регистрацией автомобиля, если у текущего собственника имеются серьезные проблемы с долгами.
Судебные приставы довольно часто устанавливают запрет на регистрационные действия, а покупатели обнаруживают его лишь спустя несколько дней. Добиться возврата средств от продавца в этом случае бывает очень непросто.
Советы юристов
Если принято решение приобрести подержанную машину, то следует быть крайне внимательным при заключении сделки. Надо составить письменный договор купли-продажи и указать в нем действительную цену автомобиля. Это позволит в случае наличия каких-либо проблем хотя бы через суд требовать с продавца возврата средств.
Юристы советуют также придерживаться следующих правил:
Автокод стал показывать историю лизинга
Автокод внедрил в полный отчет новый блок — «История лизинга». Теперь клиенту доступна информация о количестве договоров лизинга, дате их заключения, а также данные лизингодателей и лизингополучателей, включая ИНН.
Чем это поможет покупателям б/у авто
Автомобиль в лизинге может иметь ограничения на регистрационные действия. Это зависит от условий заключения лизингового договора. На сайте ГИБДД информация о такого рода ограничениях отсутствует. Кроме того, общей базы лизинговых ограничений нет.
Посчитав автомобиль «чистым», новый владелец может столкнуться с проблемой при регистрации. В ГИБДД не поставят машину на учет, пока покупатель не предоставит документ о том, что автомобиль больше не числится в лизинге.
Автокод позволяет заранее узнать, что машина может иметь юридические проблемы. Если отчет показал, что автомобиль приобретался в лизинг, поинтересуйтесь у продавца об условиях заключения договора и сроках его окончания Также внимательно ознакомьтесь с ПТС автомобиля. Возможно, там будет отметка о том, что на машину наложены ограничения на регистрационные действия в связи с лизинговым договором.
Александр Васильев, руководитель сервиса «Автокод»:
«Наши клиенты иногда обращались к нам с вопросом, почему в полном отчете «Автокод» не указаны ограничения на регистрационные действия, а при постановке машины на учет в ГИБДД инспектор сообщает, что они есть? Дело в том, что и база ГИБДД, и сервис «Автокод» транслировали ограничения, наложенные на авто судебными приставами и не брали в расчет лизинговые ограничения. Теперь в нашем отчете появилась история лизинга. Эта информация подаст пользователю сигнал о том, что автомобиль нуждается в дополнительной юридической проверке».
Проверяем договор лизинга и снижаем налоговые риски
Многие компании в случае необходимости закупки дорогостоящего оборудования или обновления автопарка обращаются к договору лизинга. Ведь такой вид аренды позволяет существенно снизить налоговую нагрузку благодаря возможности применения ускоренной амортизации и выбору балансодержателя имущества. Зная о таких преимуществах, инспекторы тщательно проверяют то или иное условие в договоре лизинга.
Что передается в аренду
Стоит проверить, чтобы в договоре лизинга были указаны все данные, позволяющие идентифицировать предмет лизинга. Например, если в лизинг приобретается производственное оборудование, то в договоре должны быть указаны наименование завода-изготовителя, тип, марка, состав и спецификация приобретаемого оборудования. В противном случае условие о предмете лизинга будет считаться несогласованным, а сам договор — незаключенным.
Если предметом лизинга является недвижимое имущество (здания или сооружения) и срок договора составляет не менее года, то такой договор должен пройти государственную регистрацию (ст. 131, п. 2 ст. 651 ГК РФ и ст. 20 Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»).
Кроме того, если имущество нужно зарегистрировать в государственных органах (например, транспортное средство в ГИБДД), то это можно сделать на имя как лизингодателя, так и лизингополучателя. При этом стоит сразу прописать в условиях договора, на кого возлагается сама обязанность по регистрации, чтобы затем не возникло споров с проверяющими в отношении правомерности расходов по регистрации.
Когда основное средство переходит в собственность
В соответствии с пунктом 1 статьи 19 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» договором может быть предусмотрено, что предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока действия договора или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон. Среди таких условий обычно указываются выплата всех лизинговых платежей и уплата выкупной суммы.
Вместе с тем суды признают переход права собственности на лизинговое имущество к лизингополучателю только после надлежащего исполнения им условий по оплате лизинговых платежей, заключения соглашения о передаче в собственность объекта лизинга и постановки лизингового имущества на баланс предприятия-пользователя.
Условие о переходе предмета лизинга в собственность лизингополучателя лучше сразу оговорить в договоре. В противном случае лизингополучатель обязан будет вернуть имущество по окончании срока действия договора.
Как выплачиваются лизинговые платежи
Еще одним важным условием в договоре лизинга является график выплаты лизинговых платежей. От этого зависит, как будут учитываться в налоговом учете доходы у лизингодателя, поскольку он может делать это на дату осуществления расчетов в соответствии с графиком. Причем в соответствии с положениями пункта 2 статьи 271 НК РФ, если график лизинговых платежей неравномерный, доходы признаются в налоговом учете по принципу равномерности признания доходов и расходов, то есть аналогично порядку отражения этих операций в бухгалтерском учете. Порядок признания лизинговых платежей доходом лизингодателю необходимо утвердить в учетной политике. Хотя также есть возможность признавать доходы и в последний день отчетного (налогового) периода.
Для лизингополучателя выгоднее все же график с равномерным распределением платежей. Это позволит ему без больших финансовых потерь обновить производственное оборудование, дорогостоящее имущество.
Выделена или нет выкупная стоимость
Федеральным законом «О финансовой аренде (лизинге)» предусмотрено право включить в лизинговый платеж выкупную стоимость имущества. Однако налоговики настаивают на том, чтобы выкупная стоимость обязательно выделялась как самостоятельная часть в составе лизингового платежа. И если оплата услуг по лизингу уменьшает налог на прибыль, то выкупная стоимость в расходы не включается1.
Если выкупную стоимость имущества не выделить в договоре, то существует риск, что при наличии условия о переходе основного средства в собственность лизингополучателя по истечении срока договора налоговики признают весь лизинговый платеж выкупной стоимостью. То есть весь платеж будет расцениваться как расход на приобретение права собственности на предмет лизинга. В итоге всю сумму лизинговых платежей инспекторы включат в первоначальную стоимость амортизируемого имущества.
Если предприятие изначально хочет избежать судебных разбирательств и споров с проверяющими, то ему лучше прописать отдельной суммой выкупную стоимость. Для этого можно составить дополнительное соглашение к договору лизинга. Предусмотрев в соглашении, что оно действует с момента вступления в силу договора лизинга, участники сделки могут составить такой документ в любой момент.
По какой цене выкупается имущество
В соответствии с гражданским законодательством размер выкупной стоимости определяется по соглашению сторон. Получается, что в договоре может быть указана какая угодно стоимость. Однако не стоит злоупотреблять этим, поскольку налоговики могут проконтролировать выкупную стоимость лизингового имущества на соответствие ее рыночной цене согласно статье 40 НК РФ. И если такая сумма по договору окажется явно заниженной, то доначислений компании не избежать.
И уж тем более не стоит указывать выкупную стоимость равной 0. Существует риск, что инспекторы признают имущество безвозмездно полученным и включат его стоимость в состав внереализационных доходов по рыночной цене. А лизингодатель по той же причине не вправе будет учесть стоимость безвозмездно переданного имущества для расчета налога на прибыль (п. 16 ст. 270 НК РФ).
Во избежание споров лучше все-таки указать в договоре реальную выкупную стоимость.
На чьем балансе числится имущество
По соглашению сторон лизинговое имущество может учитываться на балансе лизингополучателя или лизингодателя. Амортизационные отчисления производит та сторона, которая является балансодержателем имущества (п. 2 ст. 31 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)»). Другие же расходы по содержанию лизингового имущества, такие как ремонт и текущее обслуживание, несет лизингополучатель, если иное не предусмотрено договором2.
Для лизингополучателя выгоднее, когда имущество учитывается на балансе лизингодателя, поскольку это освободит его от обязательств по налогу на имущество. А если в лизинг передается автомобиль, то транспортный налог будет уплачивать тоже лизингодатель.
1 Письмо ФНС России от 16 ноября 2004 г. № 02-5-11/172@.
2 П. 3 ст. 17 Федерального закона от 29 октября 1998 г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)».
ВНИМАНИЕ!
1 декабря на «Клерке» стартует обучение на онлайн-курсе повышения квалификации для получения удостоверения, которое попадет в госреестр. Тема курса: управленческий учет.
Повышайте свою ценность как специалиста прямо на «Клерке». Подробнее